Закон о банковской тайне (BSA) был принят в Соединенных Штатах в 1970 году для предотвращения сокрытия или отмывания преступниками своих незаконных доходов.
Что такое Закон о банковской тайне (BSA)?
Закон о банковской тайне (BSA), также известный как Закон о валютных и зарубежных операциях, требует, чтобы банки и другие финансовые учреждения раскрывали такие записи, как отчеты о валютных операциях и финансовую историю счетов, регулируемым органам. Когда владельцы счетов в банках занимаются денежными переводами на сумму более 10 000 долларов США, документация и проверка становятся насущной необходимостью. Власти могут выявлять и предотвращать отмывание денег благодаря Закону о банковской тайне.
Законодательство не требует регистрации всех транзакций на сумму более 10 000 долларов США. Согласно Службе внутренних доходов, каждое физическое лицо в торговле или компании, которое получает более 10 000 долларов США только наличными от одной покупки, должно подать «Форму 8300». Это может быть результат одной транзакции или серии связанных транзакций. Физическое лицо, фирма, корпорация, товарищество, ассоциация, траст или недвижимость могут подпадать под регулирование.
Правило гласит, что на 15-й день после совершения операции с наличными «Форма 8300» должна быть представлена в соответствующие органы. Это требование применяется к любой части денежной операции, которая происходит в Соединенных Штатах, их владениях или территориях.
В законе есть ряд исключений, не нуждающихся в такой оценке. Освобожденные стороны включают государственные ведомства или агентства, а также корпорации, котирующиеся на основных биржах Северной Америки.
Хотя BSA хвалили за эффективность в борьбе с незаконным поведением, его критиковали за отсутствие правил, определяющих, что именно считается «подозрительной транзакцией». Для получения доступа к информации правоохранительным органам не требуется постановление суда.
Растущая популярность криптовалют вызвала споры о том, должны ли и каким образом фирмы, занимающиеся транзакциями с использованием новых финансовых инструментов, таких как биткойн и альткойны, соблюдать Закон о банковской тайне.
Для некоторых степень секретности, которую сопровождают виртуальные зашифрованные транзакции, является наиболее привлекательным аспектом криптовалют. К сожалению, с другой стороны, возможность совершать неотслеживаемые транзакции и хранить криптовалюту в «кошельках», а не в банках, сделала виртуальную валюту привлекательным инструментом для преступников и отмывателей средств для проведения незаконных операций.
Федеральное правительство приложило усилия для обеспечения большего контроля и прозрачности транзакций биткойнов в результате увеличения использования криптовалют для незаконной деятельности.
Компании и частные лица, которые действуют в серой зоне закона и не имеют четкого представления о своей позиции в качестве отправителей денежных средств, несомненно, не будут уверены в своих юридических обязательствах по предоставлению своих данных федеральным властям.
Первый шаг для организаций и людей, которые оказались в сложных и неясных юридических обстоятельствах, связанных с криптовалютами и Законом о банковской тайне, — это связаться с адвокатом-белым воротничком, который имеет опыт в делах о виртуальной валюте. Законы, регулирующие криптовалюту, постоянно меняются. В результате юридические проблемы, возникающие в связи с транзакциями в цифровой валюте, требуют помощи адвоката, обладающего как техническими знаниями в области работы криптовалют, так и их правовым статусом.